Приложение № 5

Программа (текст) обучения

на тему «Как выбрать вклад»

Программа (текст) обучения на тему: «Как выбрать вклад».

 

1. Общие положения по вкладам

Имея на руках определенную сумму свободных наличных денег, каждый задумывается о способах ее увеличения. Банковские вклады — наиболее простой и доступный способ накопления и преумножения собственных денежных средств. Сегодня на рынке представлено большое количество разнообразных банковских продуктов, в этой связи важно не ошибиться с выбором вклада и сделать правильный выбор.

Поэтому предлагаем вам краткий курс по выбору вклада, в котором рассмотрим основные моменты, на которые следует обратить внимание при выборе вклада, а так же научим вас самостоятельно рассчитывать проценты и расскажем как происходит открытие вклада в Банке.

2. Правовое регулирование

Важное место в правовом регулировании занимают следующие нормативные документы:

• Федерального закона «О банках и банковской деятельности» от 2 декабря 1990 года N 395-1 ФЗ, который предусматривает осуществление банковских операций только на основании лицензии, выдаваемой Банком России в порядке, установленном настоящим Федеральным законом.
• Федерального закона «О страховании вкладов в банках Российской Федерации» № 177-ФЗ от 23 декабря 2003 года — установил правовые, финансовые и организационные основы функционирования системы обязательного страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации, компетенцию, порядок образования и деятельности организации, осуществляющей функции по обязательному страхованию вкладов (Агентство по страхованию вкладов), порядок выплаты возмещения по вкладам.
• Закон РФ «О защите прав потребителей» N 2300-1 от 07.02.1992г. — регулирует отношения, возникающие между потребителями и изготовителями, исполнителями, импортерами, продавцами при продаже товаров (выполнении работ, оказании услуг), устанавливает права потребителей на приобретение товаров (работ, услуг) надлежащего качества и безопасных для жизни, здоровья, имущества потребителей и окружающей среды, получение информации о товарах (работах, услугах) и об их изготовителях (исполнителях, продавцах), просвещение, государственную и общественную защиту их интересов, а также определяет механизм реализации этих прав.
• Инструкция Банка России от 30.05.2014г. №153-И «Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам)».

3. Виды банковских вкладов.

Банки предоставляют услуги населению по сбережению денежных средств. Каждый банк разрабатывает свою линейку продуктов по вкладам. Но все вклады можно классифицировать по типу (виду) вклада.

Самая распространенная классификация по сроку, на который открывается вклад.

• Вклад до востребования – банковский вклад, возвращаемый вкладчику полностью или частично по первому его требованию. Изъятие денег может осуществляться наличными или банковским переводом. Денежные средства, полученные банком от вкладчика, хранятся на вкладных счетах, на следующих условиях:
• Срок депозита не ограничен;
• Невысокая процентная ставка (0,01% годовых), вкладчик в любой момент может забрать всю сумму вместе с процентами.
• Срочный вклад — банковский вклад, по которому устанавливается определённый срок хранения (от нескольких месяцев до нескольких лет). Такой вклад хранится в банке в размере внесённой суммы и возвращается вкладчику полностью вместе с процентами. Процентные ставки по таким вкладам высокие. При досрочном изъятии средств, как правило, по условиям договора проценты рассчитываются по ставке вклада до востребования.

Кроме деления вкладов на виды в зависимости от срока вклада, предусмотрено деление вкладов на виды в зависимости от условий, согласно которых вклад оформляется:

• Вклад с ежемесячной выплатой процентов – к вкладному счету оформляется отдельный счёт клиента, для зачисления процентов. Этот вклад удобен тем, что есть возможность разместить на вкладе приличную сумму, а ежемесячно начисляемые проценты, в зависимости от желания, можно снимать или копить.
• Пополняемый вклад — когда клиент, уже имеющий открытый банковский вклад, при появлении у него свободных средств «добавляет» их к нему. Некоторые банки ставят условие — пополнение должно быть не ниже определенной суммы (например, не ниже 1000 рублей). Этот вклад более динамичен и удобен для накопления средств, банки предлагают в рамках этого типа вкладов всевозможные накопительные вклады. Например, накопительный вклад, для сбора нужной суммы на ремонт или приобретение мебели.
• Вклад с частичным снятием и пополнением средств. Этот вклад обычно имеет ряд условий. Главное условие — это не снижаемый остаток. Снимать деньги со вклада можно, но до определенной суммы. Проценты, набежавшие на снимаемую сумму, можно как сохранить, так и обнулить. Необходимо внимательно читать условия вклада при частичном снятии. Вклад также имеет возможность пополнения. Вклады с частичным снятием имеют более низкую процентную ставку.
• Вклад с капитализацией процентов – вид депозита, по которому с определенной периодичностью (например, раз в квартал) проводится процедура его капитализации. Капитализация вклада – пересчет величины депозита, в результате которого начисленные за определенный период проценты добавляются к основной сумме вклада (это позволит в дальнейшем осуществлять начисление процентов на проценты).

Так же существуют и другие виды вкладов:

Специальные вклады предлагаются, как правило, более узкой группе лиц. К примеру, банки могут разрабатывать специальные продукты для пенсионеров, студентов и т. д.

Пенсионный вклад открывается лицам, получающим пенсию от Пенсионного фонда РФ, министерств и ведомств, осуществляющих пенсионное обеспечение, от негосударственных пенсионных фондов. Он оформляется только при представлении клиентом пенсионного удостоверения (как по возрасту, так и по инвалидности).

Вклады для пенсионеров, как правило, предполагают небольшой первоначальный взнос и хорошие процентные ставки.

Особое место среди вкладов занимают банковские продукты, рассчитанные на размещение денежных средств в пользу детей. Детский вклад открывается родителем (опекуном) или близким родственником в пользу ребенка. Клиента, открывшего такой депозит, называют вносителем. Он обладает всеми правами вкладчика до момента их предъявления к вкладу ребенком. Вступить в права вкладчика несовершеннолетний может по достижении 14-летнего возраста.

При открытии такого вклада вносителю необходимо предъявить свой паспорт, а также свидетельство о рождении ребенка, если он не достиг 14-летнего возраста, или паспорт ребенка, если он старше 14 лет.

Также существуют и другие специализированные продукты, например: сезонные вклады, ипотечные, инвестиционные, страховые и др.

Сезонные вклады — срочные депозиты, введение которых банки приурочивают к началу нового времени года. Такие продукты призваны подстегнуть спрос населения на депозиты. Сезонные вклады открываются обычно без права пролонгации и отличаются более высокими, чем обычно, ставками.

Ипотечный вклад — целевой вклад, предназначенный для накопления первоначального взноса по ипотеке. Такие вклады пополняемы в течение всего срока хранения, проценты, как правило, начисляются ежемесячно и прибавляются к сумме депозита. Расходные операции не предусмотрены, также отсутствует автоматическая пролонгация вклада.

Индексируемый вклад – вклад, процент доходности которого не является фиксированной величиной, а зависит от стоимости так называемых активов: сырья (нефти, газа), ценных бумаг, фондовых индексов или иностранной валюты.

Вклады можно также разделить на отдельные виды по валюте, в которой вносятся и хранятся денежные средства. Так, существуют рублевые и валютные вклады – чаще всего в долларах США или евро. Кроме того, иногда встречаются и мультивалютные вклады — депозит, открываемый одновременно в нескольких мировых валютах, на каждую из которых начисляется свой процент.

Разобравшись с основными видами и условиями вкладов можно приступать к выбору конкретного вклада. Вот на что стоит обращать внимание при выборе конкретного банковского вклада:

• Валюта вклада. Если вы предполагаете расходовать средства в рублях, то и вклад стоит открывать рублевый. Если же вы копите на путешествие за границу, то можно открыть вклад в евро или долларах США.
• Срок вклада и процентная ставка по нему. Срок вклада стоит сопоставлять с той целью, для которой вы открываете вклад. Если срок будет меньше, то вы недополучите доход, поскольку ставка будет ниже. Если срок будет больше, вам придется снимать деньги досрочно и есть шанс лишиться процентов.
• Периодичность начисления и капитализация процентов. Чем чаще начисляются проценты, тем лучше – но это верно только для вкладов с капитализацией. Часто бывает, что процентная ставка по вкладам с ежемесячной капитализацией меньше, чем ставка по вкладам с ежегодным начислением. Воспользуйтесь калькулятором на сайте банка или консультацией банковского сотрудника, чтобы рассчитать конечный финансовый результат в вашем конкретном случае.
• Возможность пополнения вклада. Как правило, вклады с возможностью пополнения менее доходны, чем без нее. Необходимо обратить внимание, предусмотрена ли возможность внесения дополнительных взносов, установлены ли ограничения на сумму и сроки пополнения вклада.
• Возможность частичного снятия средств без потери процентов. Правило тоже: по вкладам с частичным снятием ставка ниже. По таким вкладам банк разрешает лишь частичное снятие денег с депозита, так, чтобы сумма вклада не снижалась ниже определенного уровня – неснижаемого остатка.
• Наличие или отсутствие автоматической пролонгации. Автоматическая пролонгация договора зачастую не означает автоматического продления ставки. Поэтому стоит досконально изучить условия пролонгации депозита.

Зная все вышеперечисленные условия и возможности, которые предоставляет банк по договорам банковского вклада, вы можете выбрать те из них, которые нужны именно вам. Это зависит от целей, которые вы перед собой ставите:

Если вы хотите сберечь уже существующие накопления без определенной цели, то разумнее выбрать депозит на максимальный срок, без возможности снятия и пополнения вклада, в той валюте, в которой вы предполагает впоследствии расходовать средства. В этом случае у вас есть шанс получить максимально возможную процентную ставку, поскольку сумма вклада будет значительной, срок – максимальным, а дополнительные опции, снижающие доходность, будут отсутствовать. Если вашей задачей является постепенное накопление средств на ту или иную покупку, то самым подходящим вариантом для вас будет депозит с возможностью пополнения. Вы даже можете настроить автоматическое пополнение вклада с вашей зарплатной карты через систему интернет-банкинга, тем самым исключив из процесса человеческий фактор и увеличив вероятность достижения цели. Если вы используете депозит как средство для размещения запаса денежных средств на непредвиденные расходы, то лучшим решением будет депозит с возможностью частичного снятия без потери процентов и с минимальной суммой остатка, по которому проценты могут быть начислены.

4. Как самому рассчитать проценты.

Чтобы квалифицированно управлять своими денежными средствами, необходимо анализировать ожидаемую доходность по выбираемым видам вкладов, составляя для этого расчет процентов по вкладам.

Для этого необходимо знать: величину процентной ставки, порядок и периодичность начисления процентов, порядок получения процентов (причисление к вкладу, выдача наличными, перечисление на счет до востребования или на карточку). Все это оговаривается банками в договорах банковских вкладов и зависит от вида вклада.

Расчет банковских процентов по вкладам физических лиц производится банками с использованием:

• фиксированной процентной ставки, это когда процентная ставка закреплена в депозитном договоре и не меняется в течение всего срока вклада по договору.
• плавающей процентной ставки (индексируемый вклад), это когда установленная по договору ставка может меняться в течение всего срока вклада, в связи с изменением ставки рефинансирования, с изменением курса валюты и другими факторами, оговоренными банком в договоре.

Расчет  процентов и способы расчета банковских процентов производятся по формулам расчета процентов.

Если по вкладу проценты не капитализируются (не присоединяются к сумме вклада), то формула расчета процентов (простых процентов) по вкладу выглядит так: S = (P*I*t / K) I – годовая процентная ставка; t – количество дней начисления процентов по привлеченному вкладу; K – количество дней в календарном году (365 или 366); P – сумма вклада; S – сумма начисленных процентов. Если по вкладу проценты капитализируется (присоединяются к сумме вклада), то формулу расчета процентов (сложных процентов) выглядит так: S = P*(1+I/n)n P – сумма вклада; I – годовая процентная ставка; n – количество выплат в год; S – сумма депозита с начисленными процентами.

Пример 1: Вкладчик открыл банковский вклад  на сумму 100 000 руб. сроком на 180 дней по ставке 12% годовых.

Рассчитаем по формуле простых процентов сумму процентов, которую получит вкладчик по окончанию срока вклада:

(100 000 руб. * 12 % * 180 дней / 365 дней) = 5917,81

Таким образом, сумма процентов составит 5917 рублей 81 копейка.

Пример 2: Вкладчик открыл банковский вклад на 6 месяцев в сумме 100 000 руб. с процентной ставкой 12% и ежемесячной капитализацией.

Рассчитаем по формуле  сложных процентов  сумма процентов по вкладу:

100 000 руб. * (1+12%/12 месяцев в году)6  = 6152,02

Таким образом, сумма процентов составит 6152 рублей 02 копейки

Вывод: вклад с капитализацией процентов выгоднее, даже на меньший срок.

5. Налогообложение.

В соответствии с частью второй Налогового Кодекса Российской Федерации доходы в виде процентов, полученные физическим лицом по вкладам в банках, в том числе вкладам в драгоценных металлах, облагаются налогом на доходы физических лиц в части превышения суммы процентов, начисленных по договору, над суммой процентов, рассчитанной:

• по рублевым вкладам, исходя из ставки рефинансирования Банка России, увеличенной на пять процентных пунктов, действующей в течение периода, за который начислены проценты;
• по вкладам в иностранной валюте исходя из 9% годовых.

Ставка налога на процентные доходы по вкладам для лиц устанавливается (ст.224 Налогового Кодекса РФ):

• 35 процентов для лиц, являющихся на момент выплаты дохода налоговыми резидентами РФ;
• 30 процентов для лиц, не являющихся на момент выплаты дохода налоговыми резидентами РФ.

Налоговыми резидентами РФ согласно ст.207 Налогового Кодекса РФ признаются физические лица, фактически находящиеся в Российской Федерации не менее 183 календарных дней в течение 12 следующих подряд месяцев.

Налоговые нерезиденты — лица, которые находятся на территории Российской Федерации менее 183 календарных дней в течение 12 следующих подряд месяцев. (п. 2 ст. 207 Налогового Кодекса РФ).

Не подлежат налогообложению доходы в виде процентов, получаемые налогоплательщиками по вкладам в банках, находящихся на территории Российской Федерации, если: v  проценты по рублевым вкладам, которые на дату заключения договора (либо продления договора) были установлены в размере, не превышающем действующую ставку рефинансирования Центрального банка Российской Федерации, увеличенную на пять процентных пунктов, при условии, что в течение периода начисления процентов размер процентов по вкладу не повышался и с момента, когда процентная ставка по рублевому вкладу превысила ставку рефинансирования Центрального банка Российской Федерации, увеличенную на пять процентных пунктов, прошло не более трех лет.

Сумма налога определяется в полных рублях. Доходы налогоплательщика, выраженные  в иностранной валюте, пересчитываются в рубли по курсу Центрального банка Российской Федерации, установленному на дату фактического получения доходов.

Налогообложение производится в момент выплаты процентов по вкладу. Клиент получает проценты за вычетом налога. Налоговый кодекс Российской Федерации возлагает на любой банк обязанности по исчислению, удержанию и перечислению в бюджет налога с доходов по банковским вкладам, подлежащим налогообложению.

6. Как открыть вклад в банке.

Выбрав подходящий вклад, необходимо прийти в Банк для заключения договора банковского вклада.

Для заключения договора банковского вклада при себе необходимо иметь документ удостоверяющий личность. Документами, удостоверяющими личность, являются:

• Для граждан Российской Федерации:
• паспорт гражданина Российской Федерации:
• свидетельство органов ЗАГС, органа исполнительной власти или органа местного самоуправления о рождении гражданина — для гражданина Российской Федерации, не достигшего 14 лет;
• паспорт моряка — для граждан Российской Федерации, работающих на российских или иностранных судах заграничного плавания (действителен в течение 5 (пяти) лет, после истечения срок может быть продлён ещё на 5 (пять) лет, о чём в документ, удостоверяющий личность, ставится отметка);
• удостоверение личности военнослужащего – для офицеров, прапорщиков и мичманов Вооруженных Сил Российской Федерации;
• военный билет – для солдат, матросов, сержантов и старшин, проходящих военную службу по призыву или по контракту, а также курсантов военных образовательных учреждений профессионального образования. Военный билет удостоверяет личность военнослужащего только в период прохождения им воинской службы по призыву или контракту.
• временное удостоверение личности гражданина Российской Федерации, выдаваемое органом внутренних дел до оформления паспорта;
• иные документы, признаваемые в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации документами, удостоверяющими личность.
• Для иностранных граждан:
• паспорт иностранного гражданина либо иной документ, установленный федеральным законом или признаваемый в соответствии с международным договором Российской Федерации в качестве документа, удостоверяющего личность.
• Для лиц без гражданства, если они постоянно проживают на территории Российской Федерации:
• вид на жительство в Российской Федерации.
• Для иных лиц без гражданства:
• документ, выданный иностранным государством и признаваемый в соответствии с международным договором Российской Федерации в качестве документа, удостоверяющего личность лица без гражданства;
• разрешение на временное проживание;
• вид на жительство;
• иные документы, предусмотренные федеральными законами или признаваемые в соответствии с международным договором Российской Федерации в качестве документов, удостоверяющих личность лица без гражданства.

Условиям вклада может быть оговорено предоставление дополнительных документов. Например: пенсионного удостоверения, удостоверения ветерана.

Заключение договора банковского вклада состоит из следующих шагов.

Шаг 2 Специалист банка вводит данные документа удостоверяющего личность в базу и если Вы ранее не являлись клиентом банка, предоставляет Вам  для подписания «Согласие субъекта на обработку персональных данных».

Шаг 1 Специалист Банка знакомит Вас с условиями: вкладов условиями договора банковского вклада.

Шаг 2 Вы вносите денежные средства на вклад через кассу банка.

Шаг 3 Специалист банка открывает Вам вклад и предоставляет для подписания два экземпляра договора банковского вклада и приходные кассовые ордера (в случае внесения денежных средств наличными) или заявление на перевод денежных средств (в случае открытия вклада безналично). Не спешите подписывать документы. Перед подписанием договора тщательно изучите его. Обратите внимание на условия договора, порядок начисления и выплаты процентов, права и обязанности сторон.

По окончанию заключения договора банковского вклада у  Вас на руках должны остаться, как минимум, два документа:

• один экземпляр договора банковского вклада;
• приходный ордер, подтверждающий внесение определенной суммы денег на банковский счет или заявление на перевод денежных средств с отметкой банка об исполнении.

Их необходимо хранить до момента возврата денежных средств по условиям договора.

7. Заключение.

Изобилие различного рода вкладов на банковском рынке в настоящее время настолько велико, что вполне можно растеряться.  Поэтому запомните основные критерии, которые следует учесть при выборе вклада, и Вы без особого труда сможете выбрать наиболее оптимальный вариант с учетом Ваших целей и предпочтений.

Памятка Что важно знать при выборе вклада Валюта вклада. Сегодня банки предлагают вклады в следующих валютах: рубли (наиболее распространены), доллары США, Евро. Срок вклада и процентная ставка по нему. Срок вклада стоит сопоставлять с той целью, для которой вы открываете вклад. Чем дольше срок вклада, тем выше ставка. Периодичность начисления и капитализация процентов. Следует уточнить, каким образом происходит выплата процентов. И выбрать наиболее подходящий для Вас способ. Возможность пополнения вклада. Необходимо обратить внимание, предусмотрена ли возможность внесения дополнительных взносов, установлены ли ограничения на сумму и сроки пополнения вклада. Возможность частичного снятия средств без потери процентов. По таким  вкладам банк разрешает лишь частичное снятие денег, так, чтобы сумма вклада не снижалась ниже определенного уровня – неснижаемого остатка. Наличие или отсутствие автоматической пролонгации. Автоматическая пролонгация договора зачастую не означает автоматического продления ставки. Поэтому стоит досконально изучить условия пролонгации вклада. Наличие комиссий. Следует дополнительно уточнить, особенно, в случаях если в дальнейшем Вы планируете совершать операции по вкладу безналичным путем (пополнять вклад или перечислять средства со вклада безналично) тарифы по вкладам.

Мы рассмотрели основные критерии, которые следует учитывать при выборе вклада.

Помните, время, которое Вы потратите перед тем, как разместить свои денежные средства, сохранит Ваше спокойствие и увеличит сбережения.